Los recursos asignados al Presupuesto de esta Alta Casa de Estudios Superiores Tecnológicos, se destinan al desarrollo de planes, programas y proyectos, así como para el logro de los objetivos y metas planteados por la Institución, para la vigencia fiscal.

La Universidad Tecnológica de Panamá para la Vigencia 2010, presentó un Anteproyecto por el orden de 97,717,625 Balboas, de los cuales 65,999,128 Balboas correspondían a Funcionamiento, es decir 67.5%, mientras que 31,718,497 Balboas, o sea 32.5% correspondían a Inversiones.

De estos montos solicitados, se aprobó un presupuesto por el orden de 56,479,700 Balboas, de los cuales 50,979,700 Balboas son para Funcionamiento, es decir el 90.3%, mientras que 5,500,000 Balboas corresponden a Inversiones, o sea 9.7% (Ley No.63 del 28 de octubre de 2009), tal como se aprecia en el siguiente cuadro:

 

Detalle Comparativo del Presupuesto
Solicitado vs Presupuesto Aprobado, Año 2010

Fuente	Presupuesto (B/.)		% Aprobado del Presupuesto Solicitado
	Solicitado	Aprobado
TOTAL	97,717,625.00	56,479,700.00	57.8%
FUNCIONAMIENTO	65,999,128.00	50,979,700.00	77.2%
INVERSIONES	31,718,497.00	5,500,000.00	17.3%

Fuente: Dirección de Programación y Control Presupuestario

La siguiente gráfica muestra, en cifras absolutas, el presupuesto que se le aprobara a la Universidad para la vigencia fiscal 2010.

Fuente: Dirección de Programación y Control Presupuestario.

Del total aprobado para Funcionamiento, el Estado financia 42,933,200 Balboas lo que representa el 84.2%, y el resto 8,046,500 Balboas, o sea el 15.8%, debe ser generado por la Universidad, a través de distintas fuentes de recaudación de ingresos.

Es importante destacar que dentro del presupuesto de funcionamiento aprobado para esta vigencia, las Transferencias Corrientes resultan insuficientes en 2,415,800 Balboas, lo que no permite cubrir la sumatoria de los rubros de: Servicios Personales, Cuota Obrero Patronal, Servicios Básicos (Agua) y las inversiones.

 

Presupuesto de Funcionamiento

El Presupuesto de Funcionamiento queda distribuido en los diferentes programas de la Institución. El Programa de Dirección y Administración General, representa el 28.7 %, o sea, 14,854,604 Balboas, del presupuesto total asignado para Funcionamiento; el Programa de Educación Superior, representa el equivalente al 62.9% del Presupuesto asignado y tiene destinados 32,601,825 Balboas; mientras que, para las actividades del Programa de Investigación, Postgrado y Extensión, se destinaron, 4,362,619 Balboas, que representan el 8.4% del monto asignado total, tal como se aprecia en la siguiente gráfica.

 

Fuente: Dirección de Programación y Control Presupuestario.

En la conformación del presupuesto por grupo de gasto, se observa que el rubro de mayor importancia lo constituyen los Servicios Personales, con una participación de 36,970,066 Balboas, es decir un 83.8% del monto total modificado, que asciende a 44,101,596 Balboas. Dicho rubro está constituido principalmente, por la Estructura de Personal Permanente, Interinos y Contingentes, de Servicios Especiales, así como lo correspondiente a la Cuota Patronal.

Otro rubro de gasto importante lo constituyen los Servicios No Personales, con un presupuesto modificado de 4,004,645 Balboas, con una participación de 3,030,141 Balboas. La cifra más representativa equivale a los Servicios Básicos por la suma de 2, 706,300 Balboas, para cubrir el gasto a nivel nacional, cuyo consumo y tarifas se han incrementado, al habilitar nuevas instalaciones y sobre todo por el crecimiento de la demanda académica.

El renglón de Materiales y Suministros, presenta una asignación total de 1, 534,270 Balboas. Esta cifra permite atender aspectos tales como: el mantenimiento y reparación de distintas instalaciones, así como el suministro de insumos necesarios para el normal desarrollo de las actividades administrativas, académicas y de investigación que se realizan en esta Institución.

Para el renglón de Maquinaria y Equipos, el Presupuesto Modificado contempla 494,202 Balboas, destinados al abastecimiento de equipos necesarios para acondicionar las instalaciones del Campus Central y de los Centros Regionales; mientras que para el grupo de Inversiones Financieras, la asignación fue de 1,067,528 Balboas, destinados al Proyecto de Cafeterías, en beneficio de la población estudiantil y personal administrativo que labora en la Institución.

Finalmente, el renglón de Transferencias Corrientes presenta una asignación de 616,807 Balboas. El mismo está dirigido a sufragar las pensiones, jubilaciones, servicios de auditoría de La Contraloría General de la República y Transferencias al Exterior, entre otros gastos de funcionamiento.

 

Presupuesto de Inversiones

En materia de Inversiones, se solicitó, para la presente vigencia, el financiamiento para proyectos, por un monto de 31,718,497 Balboas, los cuales contaban con el aval, del Sistema Nacional de Inversiones Públicas (SINIP); no obstante, la asignación fue de 5,500,000 Balboas; es decir el 9.7% del presupuesto total aprobado para la Institución.

Posteriormente, se logra un incremento del presupuesto por el orden de 4,865,11 Balboas. Del total modificado, 9, 517,934 Balboas fueron destinados al Programa de Construcciones Educativas, 479,600 Balboas para el Programa de Mobiliario, Libros y Equipo Educacional y 367,577 Balboas para el Programa de Transferencia de Tecnología. A través de dichos programa se atienden las necesidades de infraestructura, equipamiento y transferencia de tecnología que confronta la Universidad.

Del Programa de Construcciones Educativas sobresale el Proyecto de Desarrollo del Campus Central Fase II, en el Programa de Mobiliario, Libros y Equipo Educacional, se destaca el Proyecto de Mejoramiento del Centro de Datos, mientras que en el Programa de Transferencia Tecnológica se cuenta con el Proyecto de Maestrías en Ciencias de Tecnologías de la Comunicación (TIC´s).

 

Presupuesto de Ingresos

El Presupuesto Total Modificado, en cuanto a ingresos para la vigencia 2010, asciende al monto de 62,184,158 Balboas, correspondiendo al Presupuesto de Ingresos Corrientes, un porcentaje de 90.6%, o sea 56,316,581 Balboas y, en Ingresos de Capital un 9.4%, es decir 5,867,577 Balboas.

De los 5,867,577 Balboas asignados en concepto de Ingresos de Capital 367,577 Balboas corresponden a Saldo en Caja Capital y 5,500,000 Balboas a Transferencias.

Dentro del Presupuesto de Ingresos Corrientes, según su objeto, se ubican los Ingresos Propios, cuyo monto total presupuestado asciende a la suma de 11,307,902 Balboas. Los mismos están distribuidos en: Venta de Servicios y Gestión Institucional, Tasas y Derechos, Saldos en Banco e Ingresos Varios. Estos ingresos deben ser generados por la Institución para cubrir principalmente, los gastos de servicios no personales, materiales, suministros y compra de existencias para las Cafeterías; todo ello relacionado con el funcionamiento básico de la Institución en sus actividades administrativas, académicas y de investigación.

En concepto de aporte estatal, se asignó un presupuesto total de 42, 125,021 Balboas. Este monto considera 36,625,021 Balboas, correspondientes a Transferencias Corrientes del Gobierno Central, en concepto de subsidio como entidad educativa del Estado.

 

Presupuesto de Egresos

En cuanto a los gastos totales presupuestados para la vigencia 2010, éstos alcanzan la cifra de 62,184,158 Balboas; de los cuales 51,881,047 Balboas, o sea 83.3% corresponden al Presupuesto de Funcionamiento y 10,365,111 Balboas, es decir 16.7% de Inversiones.